Calsavers

고용주는 종업원들에게 CalSavers에대한 안내를 하고 가입을 도와주면 된다. 401(k)처럼 기업이 종업원에게 금전적 지원을 해 줘야하는 의무는 없다. 회사측에 관리비나 수수료 부담도 없다. 하지만 CalSavers plan을 제공하지 않을 경우 종업원 1인당 최대 $750의 벌금이 부과된다. 고용주는 고용일 30일 이내에 신규 종업원을 등록시켜야 한다. 기존의 IRA등 은퇴자금용 구좌가 있지만 강제성이 없는 반면, CalSavers는 반강제적 성격을 띄고 있어 정부로서는 이 제도가 근로자의 은퇴자금 마련에 큰 도움이 될 것을 기대하고 있다. 기업에 금전적 부담을 추가로 주지 않으면서 저축을 하는 분위기 조성을 하려는 정부의 노력이 눈물겹다고 하겠다.

회사는 직원들이 Roth IRA에 가입을 하겠다고 하면 급여에서 일정액을 떼어 저축만 시켜주면 된다. 고용주는 calsavers.com에 들어가 연방정부 납새자 번호 (FEIN) 넣고 등록하면 된다. Roth IRA이므로 세금 납부를 한 자금으로 저축을 하며 불입액은 급여는 5%로 시작해 매년 1%씩 더 불입할 수 있으며, 최고 8%까지 불입이 가능하다. 그 외에 가입할 수 있는 연간소득 한도, 적립금 한도나 조기해약등에 관한 사항은 일반 Roth IRA와 같다.

의무가입은 아니므로 종업원이 가입을 원하지 않을 경우 이 플렌에 들어가지 않겠다고 opt out을 신청하면 그만이다. CalSavers plan은 자동가입 개념이므로 가입을 원치 않을 경우 탈퇴의사를 꼭 밝혀야만 한다. 회사에서 401(k) 같은 직장 은퇴플랜을 운영하고 있다면 물론 CalSavers 운영이 필요 없다.

자영업자의 경우 개인적으로 IRA나 Roth IRA에 직접 가입을 해도 되지만, 원하면 CalSavers를 통해 가입할 수 있다. 근로소득이 있고, 저축할 자금을 불입할 은행구좌만 있으면 가능하다.