Credit Insurance (신용보험)

여러해 거래를 해 와 믿었던 거래처에 외상으로 물건을 팔았는데 만기일에 대금을 받지 못하게 되면 자금운영이 갑자기 어려워진다. 이미 상황이 터진 다음에 그 거래처를 찾아가 대금 회수를 하려해도 쉽지 않다. 부도가 났다며 손이라도 들어버리면 여간 낭패가 아닐 수 없다. 그 규모가 클 경우 여러 해 사업을 하며 힘들게 벌어 놓았던 것을 하루 아침에 허망하게 날리게 된다. 심한 경우 성실하게 운영해 오던 사업이 줄도산의 폭풍에 휘말릴 수도 있다. 외상 사절을 써 붙이고 현찰거래만 하면 걱정 없겠지만, 시장은 구매자의 목소리가 큰 세상으로 바뀐지 오래다.

공급자가 비즈니스를 주도권을 갖는 판매자 시장(Seller’s Market)에서는 외상으로 거래할 경우 구매자가 담보를 맡겨야 했다. 그러나 구매자가 중심이 되는 시장(Buyer’s Market)으로 상거래 형태가 변함에 따라 구매자의 신용을 토대로 한 신용거래 형태로 바뀌었다. 당연히 판매자의 위험(Credit Risk) 부담이 커졌다. 그 뿐 아니다. 낯선 거래처에서 외상거래를 요구해 올 경우 안하지니 거래 자체가 이루어지지 않게 되고, 물건을 넘기고 나면 대금결제 받을 때까지 불안에 떨어야 한다. 거래를 해도 소액규모로 할 수 밖에 없다. 위험부담 없이 적극적으로 영업을 하지 못하니 사업이 위축될 수 밖에 없다. 이 때 나서는 해결사가 바로 보험이다.

세상에. “떼인 돈 받아 드립니다”가 아니라, 떼인 돈을 대신 갚아주는 보험이 있다고? 있다. 판매자가 상품 또는 용역을 별도의 담보 없이 제공하였다가 구매자의 대금지급 불능이나 이행지체로 손실이 발생시, 이를 보상 받기 위하여 스스로 보험 계약자 겸 피보험자가 되어 가입하는 – ‘자신을 위한 보험’이 바로 크레딧(Credit)보험이다. 이 보험은 매출채권(account receivable) 보험, 대손금(bad debt) 보험 혹은 신용거래 위험(credit risk) 보험이라고도 불리운다.

일반적으로 외상거래로 인한 기업의 수취계정(account receivable)은 자산의 30%~40% 정도를 차지하며, 이를 관리하기 위해 기업에서는 채권관리부서를 두고 있다. 소요 되는 비용 또한 적은 규모가 아니어서 기업의 재무담당 부서에서는 위험을 최소화하는 관리가 매우 중요하다. 그런데 기업의 수취계정에 손해가 발생할 경우 보험회사로부터 적절한 보상을 받게 된다면 당연히 사업을 하는데 큰 도움이 될 것이다.

이 보험에 가입하게 되면 부실채권 발생 감소와 채권 회수비용 절감 및 대규모 손실예방 등이 가능해질 뿐 아니라 재무 건전성이 향상 되므로 기업 신용도가 상승되어 유리한 조건으로 자금조달도 용이해진다. 게다가 크레딧 보험회사가 외상구매자의 신용을 사전에 평가함과 동시에 지속적으로 신용상태를 모니터링해 주기 때문에 신용거래의 위험관리가 가능해지고, 이로 인해 신규 거래처 확보가 용이해져 구매자 증가로 매출이 증대되는 효과를 얻게 되니 일석 4조, 5조가 된다.